浅论我国住房公积金的法律制度

摘要

住房公积金是中国新住房体系中的一个重要组成部分，并且被认为是构建中国住房保障体系中的核心部分之一，是住房保障的关键金融支持手段，也是非常具有中国特色的住房金融制度。住房公积金制度，是20世纪90年代初期中国住房制度由计划体制主导向以市场体制主导的演变过程中在借鉴新加坡公积金制度基础所产生的住房金融制度创新。

住房公积金制度作为住房改革的配套制度,成为市场经济条件下,住房保障制度的重要组成部分。二十多年来，我国住房公积金制度基本建立，规模不断扩大，在推进住房制度改革、加快城镇住房建设等方面，发挥了重要作用。各地利用住房公积金解决了一部分城镇居民的住房问题，不少城镇居民用住房公积金贷款购买了住房，居住条件得到改善。但是,住房公积金制度法律保障的缺陷和与社会具体情况不相适应的问题也凸显了出来。如,立法层次较低、决策机构的职能不能有效行使、管理机构法律定位不清晰、监督机构未能充分发挥监督作用等制度设计的缺陷。这些问题的存在阻碍着住房公积金制度发挥更大的作用, 对住房公积的法律制度研究对房地产业健康稳定的发展具有现实意义。本论文以浅论我国住房公积金的法律制度出发，对我国现行的公积金制度进行阐述分析和完善建议。

关键词：住房保障，住房公积金，公积金的法律制度 

目录

摘要..............................................................Ⅱ

引言...............................................................1

一、住房公积金理论基本概述..........................................2

（一）住房公积金的概念及特征....................................2

1、住房公积金的概念.............................................2

2、住房公积金的特征.............................................2

（二）住房公积金的理论基础......................................4

二、国外相关制度介绍................................................5

（一）新加坡的中央公积金制度....................................5

（二）德国的住房储蓄制度........................................5

（三）日本的住房金融公库制度....................................6

（四）国外公积金相关制度的启示..................................6

三、我国住房公积金法律制度的现状及存在的问题........................8

（一）住房公积金法律制度的现状..................................8

1、我国住房公积金的缴存.........................................8

2、我国住房公积金账户的管理.....................................8

3、住房公积金的提取和使用.......................................9

4、住房公积金的监督机制.........................................9

（二）住房公积金法律制度所存在的问题...........................9

1、住房公积金的管理机构职能定位不清............................9

2、住房公积金的提取使用限制太多................................10

3、住房公积金的监督处罚机制形同虚设............................10

四、完善我国住房公积金法律制度的思考...............................11

（一）提高住房公积金的立法层级.................................11

（二）完善住房公积金的管理主体制度.............................11

1、重构住房公积金管理机构及其法律职责...........................11

2、强化政府在住房公积金制度中的作用............................11

（三）完善住房公积金的运行机制.................................12

1、提高住房公积金的归集率和使用率..............................12

2、提高住房公积金的运行效率....................................12

（四）完善住房公积金的监督机制.................................13

1、建立信息披露机制............................................13

2、完善外部审计机制............................................13

3、完善内部控制机制............................................13

五、结束语.........................................................15

参考文献..........................................................16