信用证欺诈的原因及对策分析

XCLW18680  信用证欺诈的原因及对策分析  (字数：7030)

摘要

随着全球经济一体化的不断发展,信用证的迅速普及对国际贸易的发展起到了巨大的促进作用。然而,也恰恰因为信用证具有独立抽象性原则,才为不法商人提供了可乘之机,再加上国际贸易业务的复杂性,信用证欺诈日益猖獗,严重危害了国际贸易的发展。 因此,深入研究信用证欺诈所涉及的相关法律问题,挖掘我国司法实践中的不足,对进一步完善我国信用证相关法律规范,促进我国进出口贸易发展具有重大的理论与现实意义。本文首先对信用证欺诈进行概述，接着分析了信用证欺诈的种类，然后分析了信用证欺诈产生的原因，最后提出完善信用证欺诈的防范对策，并对论文进行总结。希望对信用证欺诈的原因及对策分析有一定的参考意义。

关键词　信用证；欺诈；原因；对策

目    录

摘要I

引言1

一、信用证欺诈概述2

（一）信用证的概念2

（二）信用证欺诈的定义2

二、信用证欺诈的种类3

（一）受益人自谋的信用证欺诈3

（二）开证申请人自谋的信用证欺诈3

（三）受益人与船东共谋的信用证欺诈3

（四）开证申请人与受益人共谋的信用证欺诈3

（五）开证申请人与开证行共谋的信用证欺诈4

三、信用证欺诈产生的原因5

（一）产生欺诈行为的人利欲熏心5

（二）被欺诈的人防范意识太差5

（三）利用信用证的“ 表面真实原则”和“ 独立抽象原则”6

（四）各国司法对信用证的理解不同使欺诈者规避法律的制裁6

四、信用证欺诈的防范对策7

（一）开证申请人的防范7

（二）受益人的防范7

（三）提高业务人员素质8

（四）重视资信调查  知己知彼，方能百战不殆8

（五）开证行严控授信额度8

五、总结10

参考文献11

致谢12